A faktoring kifejezés magában foglalja az ügyfél teljes kereskedelmi adósságát. Ezzel szemben a számlázási diszkontálás csak azokat a kereskedelmi adósságokat tartalmazza, amelyek számlakövetelésekkel támogatottak. Röviden, a számla-diszkontálás, a számlával szembeni előleget jelenti, míg a faktoring a kereskedelmi adósság közvetlen vásárlása.
Tehát van egy finom vonal a különbség a számla diszkontálása és a faktoring között, amelyeket az alábbiakban ismertetünk.
Összehasonlító táblázat
| Az összehasonlítás alapja | Bill diszkontálás | faktoring |
|---|---|---|
| Jelentés | Bill számlázásnak nevezzük, hogy a számla kereskedése a fizetés megkezdése előtt alacsonyabb áron történik. | A pénzügyi tranzakció, amelyben az üzleti szervezet eladja a könyv szerinti adósságait a pénzügyi intézménynek, kedvezményes áron ismert. |
| Elrendezés | A teljes számlát diszkontálták és fizetik, amikor a tranzakció megtörténik. | A tényező az összeg maximális részét előlegként adja meg, amikor a tranzakció megtörténik, és a fennmaradó összeget az elszámolás időpontjában. |
| A felek | Fiók, fiók és kedvezményezett | Tényező, Adós és Ügyfél |
| típus | Csak regresszió | Visszatérés és nem igénybevétel |
| Irányító törvény | A tárgyalható eszköz törvény, 1881 | Nincs ilyen konkrét aktus. |
| Finanszírozó jövedelme | Kedvezményes díjak vagy kamatok | A finanszírozó kamatot szerez a pénzügyi szolgáltatásokért és egyéb kapcsolódó szolgáltatásokért. |
| Adósságok hozzárendelése | Nem | Igen |
A Bill diszkontálás meghatározása
A Bill diszkontálás az árfolyam kereskedési vagy értékesítési folyamata a banknak vagy pénzügyi intézménynek, mielőtt lejár, a névértéken alacsonyabb áron. A váltó árengedménye a lejárati idő és az azzal járó kockázat alapján történik.
Először is, a bank a pénztár előlépése előtt elégedett a fiók hitelességével. Miután elégedett a fiók hitelképességével, a bank a diszkontálási díjak vagy kamat levonása után ad pénzt. Amikor a bank megvásárolja a számlát az ügyfélnek, akkor az az adott számlák tulajdonosává válik. Ha az ügyfél késlelteti a fizetést, akkor az előírt kamatok után kamatot kell fizetnie.
Továbbá, ha az ügyfél nem teljesíti a számlák kifizetését, akkor a hitelfelvevő ugyanolyan felelősséggel tartozik, mint ahogyan a bank is gyakorolhatja a páciens jogait a hitelfelvevő által az ügyfélnek szállított árukra.
A faktoring meghatározása
A faktoring olyan ügylet, amelyben az ügyfél vagy a hitelfelvevő kedvezményes áron eladja könyv szerinti tartozásait a tényezőnek (pénzügyi intézménynek). Miután megvásárolta a követeléseket, a tényfinanszírozás, a pénz a számukra a következő összeg levonása után:
- Megfelelő árrés (tartalék)
- A pénzügyi szolgáltatások kamatköltségei
- A Bizottság díjai a kiegészítő szolgáltatásokért.
Most az ügyfél továbbítja a kollekciót az ügyféltől a pénzügyi intézményhez, vagy megadja az utasítást, hogy a fizetést közvetlenül a tényezőre továbbítsa, és elszámolja az egyenlegdíjakat. A bank az alábbi szolgáltatásokat nyújtja az ügyfélnek: Hitelbefektetés, Adósok könyvelése, Adóssággyűjtés, Hiteljelentések az adósoknál és így tovább.
A faktoring grafikus ábrázolása
A faktoring típusai a következők:
- Közzétett tényezők : Minden fél ismeri a faktoring elrendezést.
- Felfedezetlen tényezők : A felek nem tudnak a faktoring elrendezésről.
- Visszatérési tényező : Az ügyfél fizetési késedelme esetén a hitelfelvevő fizeti a rossz tartozások összegét.
- Nem igénybe vehető tényező: A tényezők maguk viselik a rossz adósság összegét, ezért a jutalék mértéke magasabb.
A Bill diszkontálás és a faktoring közötti különbségek
Az alábbiakban a számlázási diszkontálás és a faktoring közötti legnagyobb különbség van:
- Számla kedvezményes áron történő értékesítése, a lejárat előtt, Bill diszkontálásként ismert. Az adósok kedvezményes pénzügyi intézménynek történő értékesítése a Factoring.
- A számlát diszkontálják, és a teljes összeget a hitelfelvevőnek fizetik a tranzakció időpontjában. Ezzel ellentétben az összeg maximális részét előre előlegként adják meg, és a fennmaradó összeget egyenlegként adják meg, amikor a díjakat realizálják.
- A diszkontálást végző felek fiók, fiók és kedvezményezettek, míg a faktoring felek a tényező, az adós és a hitelfelvevő.
- A számla diszkontálása mindig igénybe vehető, azaz ha az ügyfél nem teljesíti az adósságfizetést, akkor a fizetést a hitelfelvevő végzi. Másrészről a faktoring lehet visszafizetés és nem visszatérítés.
- Az 1881-es tárgyalható eszköz törvény tartalmazza a számlák diszkontálására vonatkozó szabályokat. Ellentétben a faktorálással, amely nem tartozik valamely jogi aktus hatálya alá.
- A számla diszkontálásakor a finanszírozó megkapja a pénzügyi szolgáltatások diszkontálási költségeit, de a faktoring esetében a tényező kamatot és jutalékot kap.
- A faktoringban az adósságokat hozzárendelik, amelyeket nem számla diszkontálással végeznek.
Következtetés
A számlák diszkontálásakor a számlákat forgalmazzák, míg a faktoring ügyletek esetén a követelések eladásra kerülnek. A két téma között nagy különbség van. A bankszámla diszkontálásakor a bank egy bizonyos finanszírozási szolgáltatást nyújt, de ha a faktoringról beszélünk, a finanszírozó további szolgáltatásokat is nyújt.
