Mindazonáltal a kettő eltér a bank pozícióját tekintve az áruk és szolgáltatások vevőjével és eladójával szemben. A bankgarancia a bank által az eladónak adott garancia, hogy ha a vevő nem teljesíti a fizetést, a bank az eladónak fizet. Ezért, hogy jobban megértsük a kifejezéseket, mindössze annyit kell tudni, hogy a különbség a hitelkártya és a bankgarancia között van, ezért olvasson el.
Összehasonlító táblázat
| Az összehasonlítás alapja | Akkreditív | Bankgarancia |
|---|---|---|
| Jelentés | A hitelnyilatkozat egy olyan pénzügyi dokumentum, amely biztosítja a kifizetéseket, vagyis a vevő bankjának kötelezettségvállalását arra, hogy a megadott dokumentumok ellenében fizessen az eladónak. | A bankgarancia a bank által a kedvezményezettnek a kérelmező nevében adott garancia a fizetés végrehajtására, ha a kérelmező fizetési késedelmet szenved. |
| Felelősség | Elsődleges | Másodlagos |
| Kockázat | Kevesebb a kereskedő és a bank számára. | Több a kereskedőhöz és kevesebb a bankhoz. |
| Érintett felek | 5 vagy több | 3 |
| Alapértelmezett | Nem vár, amíg a kérelmező nem teljesíti a vállalkozást, és a kedvezményezett nem veszi figyelembe a vállalkozást. | Csak akkor válik aktívvá, ha a kérelmező nem fizet be. |
| Fizetés | A fizetés csak akkor történik meg, ha a megadott feltétel teljesül. | A kifizetés a kötelezettség nem teljesítésével történik. |
| Alkalmas | Import és export üzlet | Kormányzati szerződések |
A hitellevél meghatározása
Akkreditív egy hivatalos dokumentum, amelyet a bank a vevő nevében az eladónak ad ki. A dokumentum kimondja, hogy a bank tiszteletben tartja a vevőre hozott tervezeteket, a neki szállított árukat, feltéve, hogy a szállító (eladó) teljesíti a dokumentumon feltüntetett feltételeket.
Az eladónak meg kellett felelnie a vevő által megfogalmazott valamennyi feltételnek és az akkreditívben feltüntetett feltételeknek. Továbbá bizonyítania kell a feltételeknek való megfelelést, a vonatkozó szállítmány dokumentációval együtt dokumentált bizonyítékokkal. A feltételek teljesülése után a bank átadja a pénzeszközöket az eladónak. Az akkreditív funkciói a következők:
- A hitelkockázat megszüntetése, ha a bank jó állapotban van.
- A bizonytalanság csökkentése, mivel a kereskedő tisztában van azzal, hogy milyen feltételek teljesülnek a kifizetéshez.
- Biztonságot nyújt a vevőnek, aki csak akkor kíván fizetést, ha az L / C-ben említett feltételek teljesülnek.
Különböző típusú hitelnyilatkozatok közé tartozik a Sight L / C, az L / C, a Revolution L / C, a visszavonhatatlan L / C, a készenléti L / C, a megerősített L / C és így tovább.
A bankgarancia meghatározása
A bankgarancia olyan szerződésre vonatkozik, amelyben a bank az ügyfél nevében garanciát ad a kedvezményezettnek, hogy a bank felelős a fizetésért, amennyiben az ügyfél nem teljesíti a kötelezettségeket. Ebben a megállapodásban a bank kezességet nyújt, hogy az adósságot három munkanapon belül készítse el, ha azt a kérelmező nem fizeti.
Ezeket a kereskedelmi szerződésekhez kapcsolódó veszteség kockázatának csökkentésére használják. Ennek érdekében a bank bizonyos összegű jutalékot kap a garantált összeg alapján. Továbbá a bank nem köteles fizetni, azaz megtagadhatja a fizetést, ha a követelés jogellenes. A bankgarancia két típusa létezik:
- Pénzügyi garancia
- Teljesítménygarancia
A hitel- és a bankgarancia közötti különbségek
Az alábbi pontok figyelemre méltóak, amennyiben az akkreditív és a bankgarancia közötti különbség a következő:
- Akkreditív a vevő bankjának az eladó bankjához való elkötelezettsége, hogy bizonyos feltételek mellett elfogadja az eladó által benyújtott számlákat, és kifizetést hajt végre. A bank által a kérelmező nevében a kedvezményezettnek nyújtott garanciát a kifizetés végrehajtására, ha a kérelmező fizetési késedelmet szenved, bankgarancia.
- Egy akkreditívben az elsődleges felelősség csak a banktól származik, amely utólag az ügyféltől fizet. Másrészről, banki garancia esetén a bank felelősséget vállal, ha az ügyfél nem fizet.
- A kockázatról a hitelkártya kockázatosabb a bank számára, de kevésbé a kereskedő számára. Ezzel szemben a bankgarancia kockázatosabb a kereskedő számára, de kevésbé a bank számára.
- Öt vagy több fél vesz részt a hitelmegállapodásban, mint a kérelmező, a kedvezményezett, a kibocsátó bank, a tanácsadó bank, a tárgyaló bank és a megerősítő bank (lehet, hogy nem). Ezzel ellentétben csak három fél vesz részt bankgaranciában, azaz a kérelmező, a kedvezményezett és a bankár.
- Egy akkreditívben a fizetést a bank fizeti ki, mivel esedékessé válik, így nem várja meg, amíg a kérelmező nem teljesíti a kedvezményezettet és nem veszi fel a vállalkozást. Ezzel szemben a bankgarancia akkor lép hatályba, amikor a kérelmező nem teljesíti a kifizetést a kedvezményezettnek.
- Akkreditív biztosítja, hogy az összeget addig fizessék, amíg a szolgáltatásokat meghatározott módon végzik. Ellentétben a bankgarancia csökkenti a veszteséget, ha a garanciális felek nem felelnek meg a megadott feltételeknek.
- Akkreditív alkalmas az import és export tevékenységre. Ezzel szemben a bankgarancia megfelel a kormányzati szerződéseknek.
Következtetés
A nemzetközi kereskedelemben széles körben használnak akkreditíveket, de az idő múlásával is megkezdődött a belföldi kereskedelemben való használat. Függetlenül attól, hogy egy globális piac vagy egy helyi piac, mint vásárló, mindig meg kell fizetnie a vásárlásaidért, amit akkreditív is megkönnyít. Másrészről a bankgaranciát különböző üzleti kötelezettségek teljesítésére használják fel, amellyel a bank kezességet és garanciát vállal, amely az üzleti követelmények teljesítéséhez szükséges.
